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3月5日，天津銀行發布了2023年業績快報。快報顯示，天津銀行2023年實現營收164.6億元，同比增長4.4%；實現淨利潤37.7億元，同比長5.7%，實現歸母淨利潤37.6億元，同比增長5.5%。

在淨息差普遍收緊的經濟大環境下，不少銀行業績承壓，營收利潤出現下滑，而天津銀行還能實現營收淨利潤雙增長實屬不易。但是數據的背後並沒有那么簡單。

業績數據不穩定，監管指標下滑

從歷年數據來看，天津銀行2023年的數據並不算“穩中有升”，而是有所“回暖”。數據顯示，天津銀行營業收入最高爲2021年的176.9億元，歸屬淨利潤最高爲2019年45.48億。2023年天津銀行該兩項指標均低於歷史峰值。

以整體來看，2019年天津銀行實現營業收入170.5億元，實現歸屬淨利潤45.48億元，2020年實現營業收入爲172.0億元，實現歸屬淨利潤43.08億元。整體財務指標也低於2019至2020年。

值得注意的是，天津銀行的盈利能力也一直持續下滑。2015年以前，天津銀行的淨利率還能維持在40%以上，此後便一路下滑，2021年淨利率一度只有18.17%。2023年的淨利率也僅有22.84%。而與天津銀行規模相近的長沙銀行和重慶銀行的淨利率均能維持在30%以上。

不僅如此，2023年內天津銀行的歸屬淨利潤也出現了較大波動。據悉，2023年上半年天津銀行的歸屬淨利潤爲8.34億元，但是一季度淨利潤爲10億元，這意味着天津銀行二季度爲虧損。天津銀行在財報中解釋稱，本行加大不良資產撥備計提力度，報告期內累計計提各類信用減值損失人民幣51.7億元，同比增加130.0%。

2023年前三季度天津銀行實現歸母淨利潤33.29億，意味着第三季度歸母淨利潤達到24.95億元，而第四季度的歸屬淨利潤僅爲4.31億元。天津銀行是否在第四季度大幅度計提減值損失有待其完整年報披露。

更令人驚奇的是，天津銀行的不良率也發生了很大的浮動。20222年末，天津銀行的不良率爲1.84%，到2022年6月末飆升至2.24%，上升了40個bp；2023年末又回落至1.67%。有觀點指出，一般銀行單季度或者同比不良率的變化浮動不會很大。天津銀行的不良率出現如此大的浮動需要合理的解釋。

盡管天津銀行的不良率恢復到了一個較爲健康的水准，但是撥備覆蓋率和資本充足率仍然偏低。數據顯示，截至2023年末，天津銀行的撥備覆蓋率爲167.86%，截至三季度末資本充足率爲11.78%。金融監管總局數據顯示，截至2023年4季度末，商業銀行撥備覆蓋率爲205.14%，資本充足率爲15.06%。天津銀行低於行業平均水准。

三年不分紅，被質疑“鐵公雞”

天津銀行另一個被人詬病的問題就是連續3年不分紅。自2020年5月12日完成年度分紅後，天津銀行就再也沒有進行分紅。

2021年至2023年，天津銀行歸母淨利潤分別爲31.96億元、35.65億元、37.7億元，合計105.31億元。天津銀行已經累積了龐大的利潤，但是卻停止分紅，因此被質疑是“鐵公雞”。有媒體更是翻出天津銀行的公司章程，發現天津銀行羅列了5鐘減少分紅或不分紅的情形：

（一）資本充足率不符合監管要求或償付能力不達標的；（二）公司治理評估結果低於C級或監管評級低於3級的；（三）貸款損失准備低於監管要求或不良貸款率顯著高於行業平均水平的；（四）本行存在重大風險事件、重大違法違規情形的；（五）國務院銀行業監督管理機構及其派出機構認爲不應分紅的其他情形。

而天津銀行近幾年並未出現此類情形。在2022年年報中，天津銀行以“爲持續滿足監管要求同時增加本行資本實力，應對經濟發展不確定性，促進企業長期穩健發展”的理由沒有分紅。

有業內人士認爲，目前實體經濟下行，若銀行按照以往的分紅安排，可能會在一定程度導致銀行資本約束增加，因爲銀行資產端風險在上升，如果資本不能得到及時有效的補充，資本充足率就會受到影響，從而影響銀行資產端投向實體的能力也會受到限制。

如前所述，天津銀行資本充足率喫緊，看似有百億利潤，但是手頭並沒有可以分紅的“闲錢”。

天津銀行要渡過難關，但一些股東可能就沒有耐心了。2023年2月，天津銀行4家國資企業股東辰鋒電力公司、天津市三源電力實業公司、天津三源電力集團有限公司、天津三源電力投資有限公司曾擬掛牌轉讓4筆股權。2023年8月末，中國鐵物天津公司也开始掛牌轉讓天津銀行的股份。

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